关于内部控制的方针

山梨县内部控制方针

为了应对社会的变化和伴随着这个而产生的课题和多样化的行政需求,需要更加稳定、持续、高效、有效地提供行政服务。因此,本县根据地方自治法第150条第1项(2020年4月1日实施)的规定,制定了有关内部控制的方针。
由此,在内部控制的整备及运用方面,全体职员团结一致,站在长期的角度进行持续性的重新评估,妥善提供足以县民信赖的行政服务,同时对职员来说,业务效率化和业务目的更有效的达成等,实现安心工作的有魅力的职场环境。

1内部控制的目的
（1）业务高效有效的执行
在用最少的经费取得最大效果的同时,努力使组织和运营合理化,过度依赖负责人员的个人经验和能力。
作为组织,为了在保持一定水平的同时顺利执行业务,要高效有效地进行业务。
（2）确保财务报告等的可靠性
为了确保通过预算、预算的说明书、决算等财务报告的可靠性,根据正当的手续,确保信息的适当保存及管理万全
做。
（3）遵守业务相关法令等
通过实施职员研修等定期通知和活用公益通报制度等,确保职员遵守法令等适当执行业务的体制。
谋求。
（4）资产保全
在正当的手续及批准下进行资产的取得、使用及处分,推进资产的合理管理和利活用。

2作为内部控制对象的事务
以财务相关事务为对象。

3内部控制体制
（1）为了将内部控制的措施付诸实施,共享对措施的意识,设置全厅的推进和评价体制,致力于内部控制体制的整备和运用。
（2）进行风险的调查和评价,整备对各风险的对应策略。此时,将适当对相关规则、规程、手册等进行修订等。
（3）为了有效地发挥内部控制,通过监控,经常监视、评价和纠正内部控制。
（4）为了评价内部控制的整备和运用上的有效性,制作内部控制评价报告书。

4与监查委员的合作
为了使监查委员的观点与更有效的内部控制的整备和运用相结合,根据需要与监查委员交换意见,向监查委员提供信息。

5公布内部控制方针及内部控制评价报告书
在履行对县民的说明责任的同时,为了提高内部控制的实效性,将在县主页上公布有关内部控制的方针及内部控制评价报告书作为可以广泛阅览的方法。

6修改内部控制
根据围绕县情况的变化、内部控制评价报告书以及监察委员的指摘等,讨论关于内部控制的方针的重新评估。

2020年3月31日
山梨县知事长崎幸太郎

山梨县内部控制方针(2020年3月31日)(PDF:104KB)